Par toute la chaîne, non par le solde final. L’entente de succession, l’évaluation indépendante, le rachat de sa participation par la coopérative, les actes notariés, les déclarations fiscales rendant compte de chaque étape et des relevés datés pour chaque compte que l’argent a traversé sont ce qui répond ensemble aux questions de la source et du parcours.
Chaque étape a besoin d’un document et d’une date
Les opérations familiales sont documentées pour des raisons familiales, qui sont rarement celles d’un décideur. Une entente verbale selon laquelle les parents verseraient une somme une fois le transfert conclu est réelle pour toutes les personnes concernées et invisible sur papier. Le remède consiste à convertir chaque entente en document pendant que les personnes qui s’en souviennent sont disponibles : l’entente écrite elle-même, l’évaluation qui a fixé les chiffres, la résolution par laquelle la coopérative a racheté la participation, et la correspondance avec le notaire.
Suivez ensuite l’argent vers l’avant. Si les fonds sont restés un mois dans le compte d’un parent parce que c’est là que la coopérative les a envoyés, ce mois a besoin d’un relevé et d’une explication. S’il y a eu conversion de devises, l’institution et le taux ont leur place au dossier.
Les documents qui ne sont pas en anglais exigent des traductions certifiées complètes. Une chaîne constituée au fur et à mesure est simple; la même chaîne reconstituée deux ans plus tard est coûteuse et parfois impossible.