Le dossier devrait retracer l’argent licite depuis la vente, à travers chaque transfert, jusqu’à un engagement commercial réel.
Rendez la trace financière lisible
Exemple hypothetique : un couple vend une résidence canadienne, fait passer le produit par deux comptes et l’utilise pour acheter une boulangerie américaine. Conservez le contrat de vente, l’état de clôture, les relevés bancaires, les documents fiscaux s’ils sont pertinents, les relevés de change et les preuves des paiements de l’entreprise. Expliquez chaque mouvement entre les comptes au lieu de présenter uniquement le solde américain final.
Le plan d’affaires, le bail ou le contrat d’achat, les documents de propriété et le budget d’exploitation devraient montrer où le capital est allé et à quoi il servira. Établissez la trace des fonds à partir des documents de clôture, des relevés de compte, des reçus de change et de chaque paiement versé dans la boulangerie. Présentez dans l’ordre chronologique la clôture de la vente de la résidence, les transferts entre les comptes canadiens, la conversion et les décaissements de l’entreprise, en faisant correspondre chaque débit au crédit suivant.
Expliquez les incohérences dans le produit de la vente, les dépôts inexpliqués ou les titulaires de comptes dont le rôle ne figure pas dans le récit de propriété. Ne transférez pas une autre tranche tant qu’il n’est pas possible de documenter sa source licite, sa destination et son objet d’investissement. Examinez le parcours financier complet conjointement avec les documents d’achat, de bail, de propriété et d’exploitation nécessaires pour démontrer l’engagement envers une entreprise E-2 réelle.
Créez un index qui relie chaque affirmation à un original daté, à une traduction ou à une copie fiable. La personne qui examine le dossier devrait pouvoir suivre la chronologie sans avoir à deviner quel document en remplace un autre. Les documents manquants devraient être signalés et expliqués honnêtement, et non remplacés par une lettre qui se contente d’énoncer une conclusion.